La liasse fiscale – Les Fondamentaux

La liasse fiscale – Les Fondamentaux

Contenu pédagogique

La liasse fiscale est un document annuel destiné à l’administration fiscale qui reprend les données financières enregistrées dans la comptabilité générale d’une entreprise. Aussi, sa maîtrise est essentielle et savoir la renseigner est capitale. Grâce à cette formation, vous posséderez cette maîtrise.

Introduction

Présentation de la formation, des participants et de leurs attentes spécifiques

Formation liasse fiscale  : Déterminez le résultat fiscal et calculez l’IS

La démarche de détermination du résultat fiscal

Les différents taux d’impôts sur les sociétés (taux normal, taux réduit, contribution sociale, contribution exceptionnelle…)
La détermination du résultat fiscal : explication et justification des principaux retraitements fiscaux (réintégrations, déductions)
Le paiement de l’impôt société et des acomptes

Établissez la liasse fiscale

Présentation des imprimés de la liasse.
Le suivi des déficits /  reports en avant / imputation des déficits de l’entreprise
Le carry back
Le suivi des frais généraux
Les principaux pièges à éviter lors de l’établissement de la liasse fiscale

Mettez en œuvre une démarche de révision comptable afin de fiabiliser votre liasse fiscale

Les étapes indispensables pour établir la liasse fiscale de votre entreprise
Préparez des notes de travail et justifiez tous les postes comptables afin de préparer votre liasse fiscale (la TVS, les amortissements excédentaires, les dépenses somptuaires, les IFC, participation des salariés…)
Comment mettre à jour ses connaissances fiscales afin d’anticiper les éventuels changements fiscaux

Cas pratique d’une journée – savoir renseigner la liasse fiscale

Entrainement sur un cas réel ou sur les comptes de votre entreprise
Calculs de résultats fiscaux : réintégrations, déductions
Suivi des déficits
Revue d’une liasse fiscale, et identification des points majeurs.

Bilan, évaluation et synthèse de la formation

Cette formation, comme la plupart de nos formations, est éligible au CPF. Cela offre, essentiellement, 2 avantages :

  • La valorisation de la formation : En effet une formation éligible au CPF se conclue obligatoirement par la délivrance d’un certificat ou d’un diplôme. Celui-ci permet au stagiaire et/ou à l’employeur de valoriser la démarche de formation. Ainsi, chez Formatic Centre ce sera le Tosa pour le pôle bureautique, le Toeic ou le Bright pour le pôle langues étrangères et le CP FFP pour le pôle RH (le parcours du manager)
  • Le financement : Le financement d’une action de formation se fait traditionnellement par l’entreprise. Elle utilise soit son propre budget ou bénéficie d’un financement par son organisme collecteur (OPCO). Avec les formations éligibles au CPF, on peut aussi financer la formation avec le budget propre au salarié. Par ailleurs il existe des dispositifs institutionnels (pôle emploi, région…). Les différents financements sont cumulables.

Pour utiliser un financement CPF, l’ensemble de la démarche est simple et se fera sur l’application mon compte formation. Les conseillers de Formatic Centre se feront une joie de vous accompagner pour les démarches administratives.

Par ailleurs, Formatic Centre est un organisme de formation qui dispose de la certification qualité OPQF depuis plus de 20 ans